证监会北京监管局王建平局长一行到北京注协调研

2013年6月20日，中国证券监督管理委员会北京监管局王建平局长等一行5人莅临北京注册会计师协会调研，北京注协会长郭文杰、副会长窦铮及副秘书长张文丽等参加了座谈会。会议由汪宁副秘书长主持。

王建平局长表示，北京地区证券资格会计师事务所和评估机构在数量和规模上占据全国的二分之一，具有举足轻重的地位。近年来，上市公司财务造假案件频繁曝光，对北京地区证券行业影响较大。为了更好地履行监管职责，增进北京监管局与北京注协的交流，特地来听取行业协会的意见和建议。

郭文杰会长介绍了北京地区证券资格事务所情况以及近期频发的被处罚事件，向北京监管局领导反映了行业诉求。他认为对事务所业务管理应加强事前控制监督，以预防为主。今后可以共同组织上市公司和会计师事务所的培训，以实际案例警示风险。

窦铮副会长指出，证券资格事务所都是大型机构，发生问题对行业影响很大，作为行业协会，要求事务所在做强做大的同时，要特别注意控制并防范审计风险，保持应有的职业谨慎和充分的独立性。他建议北京监管局今后对事务所监督检查时，尽量与行业协会保持沟通，充分利用协会掌握的事务所信息。

张文丽副秘书长介绍了协会对事务所执业质量检查情况，分析了事务所出现执业问题的原因，认为在提高审计技术水平的同时，更重要的是加强诚信教育，把握职业道德底线。

汪宁副秘书长介绍了北京地区行业的现有问题，指出行业存在三大风险，一是事务所规模调整，合并后遗症是没有做到管理统一，尤其是在分所的管理上，对审计风险的把握不能统一标准；二是行业人才流失严重；三是审计收费低造成审计成本下降，不能保证审计质量。

王建平局长表示将充分考虑行业协会的意见和建议。双方一致同意今后加强交流和沟通，使证监会北京监管局对“两师”行业的监管措施更符合实际，更有利于行业的健康发展。

（北京注协供稿）